现金流水账excel(现金流水账本)

1. 现金流水账本

会计账簿包括银行流水的，会计账簿有很多种，包括现金和银行存款日记账，各种明细账分类账，总分类账，备查账簿等。其中的银行存款日记账就是根据每日银行存款的收取和支付（俗称银行流水）等相关业务进行登记的，全面的反映银行存款每日的发生额和余额的账簿。

2. 现金流水账本范本

现金流水帐实际上是顺序记账法。首先明确你们公司的性质，如果是公司性质的，所有消费都必须要有发票，如果是个体的，那就无所谓了，只要有消费的收据老板签字就可以了，根据每笔的消费金额逐笔记账。通常只登记库存现金和银行存款的收付以及应收、应付款的结算。单式记账法适用于业务简单或很单一的经济个体和家庭。单式记账法只能反映经济业务的一个侧面，账户之间不形成相互对应的关系，因此，不能全面、系统地反映经济业务的来龙去脉，也不便于检查账簿记录的正确性。扩展资料：出纳记账的规范：

1 、登记账簿时，应按记账凭证日期、编号、经济业务内容摘要、金额等逐项记入账内。应做到登记准确、及时、书写清楚。

2 、为了使账簿记录保持清晰、耐久，便于会计账簿的保管，便于长期查考使用，禁止涂改。记账时，应使用钢笔和碳素墨水、蓝黑墨水钢笔、中性笔，书写，不得使用铅笔或圆珠笔。

3 、账簿中书写的文字和数字，应紧靠行格的底线书写，数字排列要均匀，大小数要对正。这样，不仅可使数字得到清晰的反映，也便于改正记账错误。

4 、登记完毕后，要在记账凭证上签名或盖章。并注明已登记的符号，以便检查记账有无遗漏或错误。

5 、总账应根据记账凭证汇总表登记；日期、凭证号都应根据记账凭证汇总表填写，摘要栏除写上年结算及前页外，应填写凭证汇总的起止号。

3. 现金流水账本怎么填写

单据编号就是凭证号，正式的现金日记账是没有经手人的，如果你做的现金流水账只是自己做一个表，那经手人就填报销人，现金流水账应该是哪天报销哪天登账 1、订本三栏式现金日记账，账本是连续编号的。

2、第1页从第一行开始写。首先提现金备用。如：5月18日买账本一本10元。在报销凭证右上角写一个1，日记账登记方式如下： 月日 凭证号码 对方科目 摘要 贷方 借方 余额 5 18 提现（摘要） 1000（贷方） 5 18 1 办公费（摘要） 10（借方） 990（余额） 3、第1页最后一行摘要栏里写“过次页” 4、第2页第一行写“承前页”，最后一行也写“过次页”，后面均同第2页。5、本月合计就是从本月1日到最后一日所有开支的合计。贷方加贷方，借方加借方。第一个月：贷方合计-借方合计=余额 第二个月：上月余额+本月贷方合计-本月借方合计=本月余额 6、本月累计就不用了。

4. 现金流水账本怎么记账表格

一、 所谓现金流水帐实际上是顺序记账法，就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。记账时要掌握以下要领：

1、登记入账时间；

2、按收支凭证边排填写顺序号；

3、摘要栏内填写发生业务的内容；

4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。

二、建账。

1、在账本的扉页上填写帐簿使用单位；

2、账簿启用时间；

3、经管人姓名；

4、账簿名称；

5、加盖大小章；

6、如果使用年度中更换了使用人，还的填写交接人姓名、交接时间。 三、报表。

到月末、季末或年末时，如果需要报表时，应该先结出相应时间的发生额、本期余额和累计余额，按报表所需要的内容，把结出的数字填报相应的栏内即可。

5. 现金流水账本表格

现金日记账月末结账方法

1,结出余额。每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。

2,结出本期发生额，分为日结和月结两种。 (1)日结。现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在“摘要”栏内注明‘本日合计’，再在下面划一道通栏红线，对于‘本日合计’的余额栏可以不填余额。 (2)月结。现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计‘本日合计’后，在下面一行结出本月发生额。方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在“摘要”栏内注明“本月合计”字样，下面再划一道通栏红线即可。

3,年末结转。年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出‘本日合计’和‘本月合计’金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行‘摘要’栏内注明“结转下年”，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。 年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明‘上年结转’即可。 现金日记账整页作废的方法 现金日记账整页作废流程是用红笔划双对角斜线注销即可，或直接盖个“此页作废”，就可以了的，也可以标明此页作废，然后出纳签字就可以了。 但是除非遇到非常情况，原则上是不允许整页作废的，作废页不得撕毁，要保留，后续页余额数据要与前面保持一致，保证日期及数据连续。现金日记账登记要连续，不得有空行，书写要用钢笔或碳素墨水笔。 现金日记账整页作废具体方法 1、登记账簿发生错误将需要改正的字体用红色笔划去重新更正，并加盖记账人员印章。 2、数字发生错误时不得只划去一个位数，应该将整个数字划去并更正正确数字，并加盖记账人员印章。 3、账簿按日期顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或盖章。账簿中书写的文字和数字一般应占格距的1/3，以便留有改错的空间。 现金日记账整页作废注意事项 帐页不可刮擦、补贴、用涂改液、撕毁粘补，只可以红字划线更正、补充更正，没有人一笔一笔去核对结余数，建议把错的、累计数、最后结存数，共三笔改正即可。

6. 现金流水账本的借方是支出还是收入

现金日记账是按时间先后顺序登记库存现金收入、支出和结存的账簿。现金增加（收入)时都记在现金日记账的借方。

例：1、从银行提取现金。2、将现金存入银行。3、以现金支付广告费。4、销售商品一批，将现金存入银行。

分析上述四项涉及现金的经济业务，现金增加的是（1）和（4），登记现金日记账时都记在借方，另外的两笔业务现金都是减少，应登记在现金日记账的货方。

7. 现金流水账本月合计

还是用记账的笔写数字，比如你用的是黑色，就还是用黑色写。本月合计四个字一般是用盖章的，我认为，蓝色比较好。如果没有章，就用红笔写，这样比较醒目。

8. 现金流水账本备查账怎么记账

所谓流水账也叫序时账，按时间顺序、业务内容和金额逐笔登记。 建议使用两本账——现金日记账和银行存款日记账，这样便于现金核对与银行存款对账。

现金日记账登记所有的现金收取和支付，定期与库存现金核对，免得差错。

银行日记账登记所有与银行相关的收入和支出，每月到银行索取银行对账单，与银行核对。 如果仅是流水账，可以不用明细账。

明细账一般是需要会计核算，按会计科目登记的账簿，不报表和分类核算，就不用使用明细账了。

明细账上的内容与两本日记账上货币资金收入、支出是一样的，区别是明细账多了结转的内容。

如果需要把支出“分成几大类分别记账” ，可以使用备查账（用明细账薄代替）进项登记。

将科目名称或核算内容写在口取纸上，一字排开，粘贴在账簿右侧或上侧，便于翻找。

9. 现金流水账本怎么记账图片

　　现金流水账只要每一笔发生的业务都有登记就可以了，最 好每一笔业务都结出现金余额，这样不仅业务清晰，而且随时你都可以知道现 金余额是多少。在摘要时写上是谁干什么支出的现金，这样比较好。如果用的 不是账本记流水的话，建议做一个流水的表，大项分为日期、摘要、借方发生、 贷方发生、余额这几项，每次发生业务根据相应项登记就可以了！毕竟，流水 账是不对外的账，不用太标准，最基本的要自己能看明白，如果连记账的人都 看不明白，问题就大了。

　　另外，记现金日记账时一定会计规范登记！借方：记 载资产的增加，负债的减少和净值的减少。贷方：记载资产的减少，负债的增 加和净值的增加。

　　

10. 现金流水账本怎么记账视频

一般做账的原始票据都是需要有国税局印章，视频是不能做进账本里面的